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Attention ce ne sont que des conseils réalisés pour vous informer. Vérifier quand même auprès d'un professionnel.

Gagnez des revenus réguliers grâce à l'assurance-vie

Utilisez votre police d'assurance-vie comme source de revenu constant sans pour autant en faire une pension de retraite. Cela est possible grâce à la pratique des programmes de rachat partiel. Et c'est encore mieux qu'un contrat de plus de 8 ans, ce qui vous permet de libérer ce revenu de pratiquement toutes les taxes. Manifestation

Couteau suisse. L’assurance vie est souvent décrite dans la mesure où elle peut connaître une solution intéressante dans différents contextes et répondre à divers objectifs: constitution du capital, transfert d’héritage, voire génération de revenus réguliers.

À ce propos, l'assurance-vie a la particularité d'offrir un moyen de sortir d'un contrat de rente viagère. Un mécanisme qui prévoit la renonciation au capital en faveur de l'assureur, en échange du paiement de la pension jusqu'à la fin de sa vie. Mais si l’objectif est d’obtenir un revenu régulier de l’assurance vie, la conversion du capital en rente n’est pas le seul moyen. Cela peut vraiment être réalisé en planifiant des envois de fonds partiels. Et en même temps, restez en possession du reste de la capitale. Si, bien entendu, le contrat d'assurance-vie offre une telle opportunité avec des seuils suffisamment accessibles (montants minimaux pour remboursement partiel).

Ce calendrier de remboursement partiel régulier est une méthode qui peut être mise en œuvre au cours des premiers mois de l'assurance vie. Mais ces réductions d’impôt rendent l’opération encore plus intéressante pour les contrats de niveau de service supérieur: à partir de 4 ans de détention, la suppression du montant total (PFL) pour laquelle nous pouvons choisir – en tant qu’intégration alternative dans le revenu imposable – est de 35% 15% et 7 , 5% au-dessus de 8 ans. Mieux: au cours des 8 premières années, vous pouvez utiliser la déduction de l'impôt sur le revenu (4,6 EUR par personne, veuve ou divorce, ou 9 200 EUR pour les conjoints soumis à une imposition commune) pour déduire les revenus de l'assurance vie – intérêts et autres valeurs perçues , qui devrait être inclus dans sa déclaration. Si une personne choisit PFL, vous pouvez utiliser un crédit d’impôt du même montant qu’un maximum de 345 euros (célibataire) ou 690 euros (pour les conjoints).

Pour optimiser le remboursement par rapport aux émissions Fiscal

Conséquence: avec le contrat d'assurance-vie de plus de 8 ans et avec l'optimisation du montant du remboursement, vous pouvez créer un revenu régulier presque gratuit (19459007) (1) . Un argument confirmant l’intérêt d’accepter le plus tôt possible la date de l’assurance vie afin que cette opportunité soit disponible après 8 ans, dans le cas de

Comment puis-je transformer le contrat d’assurance vie en tant que source de revenu constant et sans impôts? Le principe de base est simple: introduire des remboursements réguliers (saisies) dans le cadre d'un contrat, dont le montant inclut les plus-values ​​inférieures à la valeur d'effondrement (soit 4 600 euros ou 9 200 euros par paire). En fait, chaque versement partiel comprend une partie des paiements effectués et une partie des intérêts et des gains en capital accumulés au moment de la conclusion du contrat. La dernière fraction est déterminée par la formule suivante: Bénéfice imposable = Montant du remboursement (montant des remboursements de remboursement nets) / valeur totale du contrat.

Pour plus d'informations, voir Page sur l'assurance-vie

Cette formule permet de planifier une série de livraisons partielles d'un montant optimal par rapport aux déductions fiscales et d'adapter ses besoins spécifiques. Voici trois exemples différents, basés sur l'hypothèse générale: le contrat d'assurance vie ouvert début janvier 2007 (aujourd'hui âgé de plus de 8 ans) s'élevait à 75 000 euros et le coût total en janvier 2015 était de 100 000 euros. Pour la modélisation, nous considérerons pour les prochaines années le revenu théorique de l’assurance vie de 2,5%.

Exemple 1: 200 euros par mois, sans violer le montant du contrat

: ne retirez du contrat que le montant équivalent aux intérêts et aux plus-values ​​par an afin de conserver autant de temps que le capital souhaité acquis pour un contrat Dans l'exemple choisi, les retraits mensuels sont de 200 € par mois. Modélisant depuis 10 ans, ce mécanisme porte la valeur d’un contrat d’un montant total de 100 765 euros et d’une quote-part du revenu imposable annuel allant de 620 euros à 975 euros (cette part augmente mécaniquement chaque année). Ce niveau est nettement inférieur au niveau des allégements fiscaux possibles. Résultat: ces 200 euros mensuels sans impôt supplémentaire.

Bien entendu, cette simulation est basée sur l'exécution théorique du contrat d'assurance vie. Dans la réalité, le montant du remboursement doit être ajusté chaque année en fonction de l’évolution des taux contractuels.

Exemple 2: Fractionnement d'un rachat général

Voulez-vous vous rendre votre capital sans aucune imposition de ce revenu? Veuillez noter que le montant total de la rançon peut être divisé en plusieurs offres partielles en dessous de la barre d’escompte. En ce qui concerne notre cas, nous concluons:

  • 8 livraisons partielles (annuelles), qui seront réparties entre 2015 et 2022, si nous bénéficions d'une réduction de 4600 euros. Entre ces deux dates, le montant de cette rançon passe de 17 946 euros à 2 458 euros en 2022 (solde du contrat), pour un total de 108 120 euros. Au cours de cette période, et en raison de cet arrangement, le total des intérêts reçus sur le rachat pour un montant total de 33 120 euros ne générera aucun impôt sur le revenu.
  • 9 200 € d'annihilation? Dans ce cas, la clôture de l’assurance vie est réalisée en 4 achats annuels partiels – 35 893, 33 517, 31 490 et 24,60 euros. L'impôt soumis à ce remboursement sera alors de 28 361 EUR (toujours avec une hypothèse de rentabilité de 2,5%).

Exemple 3: Scénario provisoire

Entre les deux exemples précédents, vous pouvez imaginer un certain nombre de stratégies visant à prolonger la période de rachat de son contrat afin de rester dans la faillite. Fiscal

Ainsi, vous pouvez fournir un revenu mensuel de 1 000 euros par mois pendant 5 ans, en exonération totale. Au terme de ces 5 années, le contrat aura toujours 49 232 euros, que nous pourrons ensuite restaurer, autoriser le fœtus ou utiliser comme source de revenu constant à des taux différents.

Pour continuer à utiliser notre calculateur de rachat d'assurances sur la vie afin de réaliser nos propres simulations ou de reproduire les calculs illustrant cet article

(1), nous ne parlons ici que de l'impôt sur le revenu. Comme pour les autres investissements bancaires, les intérêts de l’assurance vie sont soumis à des cotisations de sécurité sociale (15,5%).

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